Aging list é um documento de contas a pagar e a receber que mostra o saldo devedor e credor de uma empresa.
O aging list pode ser somado ao fluxo de caixa, por fornecer informações relevantes sobre fluxo de pagamentos e recebimentos de uma empresa, com a possibilidade de aplicar filtros para períodos específicos.
Com esse recurso, sua empresa consegue analisar quanto de despesas terá e qual será sua receita e, com isso, ter maior controle na gestão do fluxo de caixa.
Saiba com este artigo o que é o aging list, para que serve e o que deve ter nesse documento.
Índice – Neste artigo, você encontrará:
O que é aging list?
Aging list significa, em tradução livre, “lista de envelhecimento”. É uma lista detalhada dos gastos e saldos de uma empresa, dispostos cronologicamente.
Essa ferramenta indica há quanto tempo cada conta permanece em aberto, mostrando o intervalo entre a data de emissão da nota fiscal e a data de pagamento ou recebimento. É uma maneira de controlar as dívidas que deverá pagar (e quando), além de visualizar todos os valores a receber (e quando).
Basicamente, é possível dividir o aging list em períodos de:
- 0 a 30 dias;
- 31 a 60 dias;
- 61 a 90 dias;
- e acima de 90 dias.
Essa estrutura traz maior transparência e segurança na análise financeira e no controle do fluxo de caixa, além de melhor compreensão dos possíveis valores para investimentos ou para honrar com os compromissos financeiros como empresa.
Para que serve um aging list?
O aging list serve para:
- Avaliar a saúde financeira da empresa;
- Identificar tendências financeiras;
- Gerir o fluxo de caixa;
- Tomar decisões proativas;
- cumprir acordos financeiros;
- Melhorar a transparência na comunicação interna;
- Prevenir problemas financeiros.
O que deve ter em um aging list
Existem algumas informações que não podem faltar em uma aging list, destacam-se:
- Fornecedores e clientes: registre os fornecedores e clientes vinculados a cada transação, o que facilita a identificação de padrões nos pagamentos e recebimentos.
- Valores financeiros: inclua os valores de todas as transações para identificar os montantes devidos e recebidos, mapeando possíveis discrepâncias ou atrasos.
- Datas das transações: insira as datas de emissão de faturas, de vencimento e pagamento. Essas informações são cruciais para entender a pontualidade nas transações.
- Status de pagamento: especifique se a fatura foi paga dentro do prazo, se está pendente ou em atraso. Isso ajuda a identificar possíveis gaps financeiros e a tomar medidas corretivas.
- Categoria de despesas e receitas: categorize as transações para identificar quais áreas demandam maior atenção. Exemplo: custos fixos, receitas de vendas e despesas operacionais.
- Termos de pagamento: Registre os termos acordados para pagamento ou recebimento, incluindo prazos e condições especiais, para garantir que os acordos estabelecidos sejam cumpridos.
- Notas explicativas: Inclua notas adicionais para esclarecer circunstâncias especiais, acordos personalizados ou qualquer detalhe relevante que possa impactar as transações.
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