Budget significa “orçamento” e é parte de um plano financeiro que contempla a previsão de receitas e despesas futuras de uma empresa. Já Forecast trata-se do ajuste realizado sobre o budget inicialmente definido
Budget e Forecast são termos bem conhecidos dos profissionais que atuam no ramo das finanças. Além disso, ambos estão presentes no dia a dia do setor financeiro empresarial e são importantes para mantê-lo equilibrado.
Apesar de fazerem parte das atividades financeiras, os dois conceitos ainda podem causar certa confusão, afinal, são voltados à gestão do capital e auxiliam na tomada de decisões relacionadas a isso. No entanto, quando analisados no detalhe, o Forecast é quase um complemento ao Budget.
Para compreender melhor e não ter mais dúvidas sobre como utilizar cada um desses conceitos, continue a leitura deste artigo.
Índice — Neste artigo, você encontrará:
O que é Budget e Forecast?
Qual a diferença entre Budget e Forecast?
Como fazer o Budget e Forecast?
A tecnologia como aliada no seu planejamento
Primeiro, vamos definir o Budget, que em português significa “orçamento”. É todo processo que envolve o planejamento orçamentário direcionado ao uso do capital de uma empresa.
Já Forecast, em português, significa “previsão”, que é uma de suas funções. Ele está atrelado diretamente ao Budget. Esta ferramenta é a responsável pelos ajustes do orçamento – seja para evitar gastos desnecessários ou precaver-se dos efeitos de imprevistos financeiros. A intenção do Budget é atuar, sem ignorar ou abalar, o que já havia sido construído no Budget.
Ao considerar suas funções para o financeiro, compreende-se que uma ferramenta complementa a eficiência da outra. Ambas atuam no mesmo setor, com propósitos parecidos, mas em funções diferentes.
O Budget projeta despesas, apura as receitas, propõe melhores caminhos para investimentos e analisa os custos envolvidos para manter as funções de um negócio. É um passo essencial para conquistar metas e objetivos, além de proporcionar mais assertividade nas tomadas de decisões.
Atua de forma estática, sem sofrer alterações bruscas, o que pode comprometer as informações extraídas dela. Justamente por isso, quando há necessidade de rever o que foi previamente planejado, as empresas passam a utilizar o Forecast.
Se o Budget não deve sofrer com alterações e flutuações, como fazer alterações nele? Essa é a função do Forecast. Ele ajusta o orçamento dentro de um recorte de tempo para reparar arestas, evitar falhas e consertar problemas que estão destinados a prejudicar o Budget.
Leia também: Forecast: Controle as finanças e mantenha o budget ajustado
O nível de detalhe e atenção requisitados são altíssimos, pois o Budget e o Forecast não podem ser imprecisos e carecer de alterações a todo instante. Abaixo, listamos alguns passos para implementar Budget e Forecast em seu negócio:
O Budget será mensal, trimestral, semestral ou anual? O primeiro passo é definir o tempo dele. Se um negócio costuma sofrer alterações financeiras recorrentemente, talvez um recorte de tempo menor seja o ideal. Por outro lado, em empresas cujas finanças são menos flutuantes, é melhor realizar o Budget com um tempo maior.
Levante informações financeiras e reúna os dados pertinentes ao processo de elaboração orçamentária. Leve em consideração as demonstrações financeiras como fluxo de caixa, projeção de venda e lucro, inclua todas as despesas e por aí vai. Essas informações precisam ser objetivas e condizentes com a realidade do negócio.
Ter uma estimativa das receitas e despesas é um elemento-chave na hora de criar seu planejamento orçamentário. Deste modo, o Budget vai estar dentro da realidade empresarial e conseguirá focar nos pontos mais cruciais, seja a necessidade de obter mais receita ou o corte de despesas.
O Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE) projetado, a projeção de Fluxo de Caixa e o Balanço Patrimonial projetado são instrumentos para ajudar nessa análise.
Com esses dados, o gestor também conseguirá ter uma boa visão sobre os lucros da empresa.
A projeção de lucros, comentada acima, ajudará na hora de pensar sobre quais investimentos deverão ser feitos e como aplicá-los da melhor maneira possível dentro da realidade financeira do seu negócio.
O Budget deverá ser monitorado regularmente, portanto, os índices de desempenho são aliados poderosos na hora de ver o que está funcionando e quais ações devem ser tomadas para alterar o que não está legal.
Nessa parte, entra em ação o reajuste proposto pelo Forecast. Ele vai adequar a questão financeira da empresa em relação ao orçamento, evitando que a empresa saia do caminho proposto e continue rumo aos seus objetivos.
Tanto no Budget, como no Forecast, uma boa gestão de dados e informações é a base necessária para implementar, conduzir, reajustar e manter os processos em alta performance.
Ao trazer a tecnologia para sua rotina de trabalho, as empresas otimizam toda a cadeia de serviços financeiros e simplificam a adesão a ferramentas úteis à concepção do orçamento financeiro.
O software AllStategy Plano é o mais completo e intuitivo do mercado. Voltado ao planejamento orçamentário e estratégico, ele também oferece acompanhamento do Budget e os ajustes realizados através do Forecast.
O AllStrategy Plano fornece dados confiáveis e precisos, é totalmente automatizado, reúne as informações em um único local com acesso descomplicado e agrega mais agilidade na estruturação da sua gestão financeira. Conheça mais sobre o Plano.
Saiba aqui o que é planejamento orçamentário, quais são as etapas e dicas de como fazer. Conduzir um negócio envolve diversos processos importantes, e um dos principais é o planejamento orçamentário! Nele, é preciso analisar o desempenho da empresa no ano anterior para identificar pontos de destaque e os a serem melhorados. No entanto, também […]
O software de gestão financeira para operadoras de saúde apresenta funções que atendem diversas necessidades do setor. As operadoras de saúde precisam atender às expectativas de seus clientes ao mesmo tempo que se adequam às normas e regulamentações bastante rígidas do setor em que atuam. Essas exigências são um reflexo da responsabilidade inerente ao segmento: […]
Os 3 desafios da gestão financeira na área da saúde são: conformidade com a legislação, gestão financeira eficiente e gestão de dados. As operadoras de plano de saúde lidam com diferentes desafios em seu dia a dia. No contexto da gestão financeira, há várias regras e práticas para se adequar e realizar um trabalho efetivo. […]
